[절세만능통장 재테크] 2021년 개편된 ISA 연말정산 공제 절세 장단점 총정리

[절세만능통장 재테크] 2021년 개편된 ISA 연말정산 공제 비과세 절세 장단점 총정리

 

 

 

1. ISA 개념 정의

- ISA는 기존 비과세 상품을 대체하는 새로운 개념의 비과세 금융상품 

- 예금,적금,펀드,파생상품, 상장주식 등을 하나의 계좌로 묶어서 관리

2.  ISA 가입조건

-  국내 거주자, 19세 이상인 자(소득 상관 없이 가입가능)

-  15세~19세 미만의 경우, 근로 소득이 있다면 가입 가능

- 1인당 한개의 ISA 계좌 개설가능

 

3.  ISA 납입한도

1) 의무가입기간 : 3년 

2) 연간 2000만원까지 납입가능 하고 납입한도 이월도 가능

 

쉽게 설명드리자면 2021년에 500만원만 납입했다면 한도가 1500만원 남기 때문에 내년에는 총 3500만원 납입이 가능합니다 ( 최대 1억까지 불입 가능 )

 

 

4.  ISA 장점 알아보기


1) 비과세 혜택

ISA의 가장 큰 메리트는 바로 이 비과세 혜택입니다

기간간 손익통산 후 순소득에 대해 200만원까지 비과세가 되고, 200만원 초과금액에 대해서 9.9% 분리과세(지방소득세 포함)가 됩니다


단, 총급여액 5,000만원(종합소득 3,500만원) 이하 및 소득요건을 충족하는 농어민의 경우 계좌 내 순소득에 대해, 400만원까지 비과세 되고 400만원 초과금액에 대해 9.9% 분리과세(지방소득세 포함)가 됩니다




2) 손익 합산


손익을 합산하여 이익이 났을 경우 세금 납부, 손해가 났을 경우에는 세금이 면제된다고 말씀드렸는데요

예를 들어 ISA 계좌에서 다른 금융상품으로 500만원 이익을 보고 주식으로 300만원 손실을 본 사람의 경우
손익통산 시 총 수익이 200만원이므로 과세되지 않는다고 합니다

 

3) 만기 ISA 금액 -> 연금계좌에 이전하면 추가 세액공제 

 

ISA 만기 자금을 연금계좌로 이체해 노후자금으로 활용하는 사람에게 추가적인 세제혜택을 제공하는데요

 

연금저축이나 IRP에 이체한 ISA 만기 자금액의 10%(최대 300만원)를 세액공제 해준다고 합니다.

 

기존 연금 계좌의 세액공제 대상 금액이 최대 700만원인 점을 감안하면 ISA 만기 자금 전환 시 세액공제받을 수 있는 금액은 1000만원이 되니 노후자금을 준비하고 계신 분들에게 좋은 소식이네요


 

5. ISA 단점 알아보기
 


1) 만기가 되면 무조건 현금으로 현금화 

만기가 정해진 상품이기 때문에 만기일이 되면 투자하고 있는 상품들을 현금화 해야 합니다.
​
그래서 내 상품이 한창 수익을 내고 있거나 아니면 시장의 상황이 좋지 않아서 손실을 보고 있어도

만기가 되면 무조건 찾아야 하기 때문에 투자한 상품과 시장 상황 등에서 타이밍이 안 맞을 경우에 
손실을 본 상황에서 현금화해야만 하는 경우가 발생할 수 있습니다. 

2)  일임형 ISA 수수료 발생

일임형 ISA 는 판매회사에서 운용하는 모델 포트폴리오를 가입자가 선택을 하면 판매회사에서 수익관리를 합니다.

모델 포트폴리오는 초고위험, 고위험, 중위험, 저위험, 초저위험으로 구분을 해서 제공을 하는데, 위험군에 따라 수수료율이 다릅니다. 초고위험>고위험>중위험>저위험>초저위험 순으로 수수료율이 높고 판매회사마다 제각각이라 발품을 통해 저렴한 곳을 찾아야 합니다

 

ISA에 대해 전반적으로 알아보았는데요

장점도 단점도 분명하지만 적절하게 잘 활용하여 비과세혜택과 수익을 얻어보셨으면 좋겠습니다

 

 

 

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행복한 하루 보내세요^^